Pentru românii care lucrează pe cont propriu în Austria
Facturi și evidențe pentru Austria – cu interfața în limba română
Pentru Personenbetreuung (îngrijire 24 de ore), construcții și curățenie: emiteți facturi în germană, conforme cu § 11 UStG, fotografiați documentele justificative (Belege) și țineți Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (evidența veniturilor și cheltuielilor), explicate în română.
Pentru cine este Finonur
Mulți români lucrează în Austria cu propriul Gewerbe (activitate autorizată). Formularele, clienții și autoritățile rămân austriece – Finonur vă ajută să vă descurcați cu ele.
Îngrijire 24 de ore (Personenbetreuung)
Lucrați în ture la o familie și facturați familiei sau agenției de intermediere (Vermittlungsagentur), în funcție de contract. Cu Finonur emiteți factura după fiecare tură și vedeți cât ați încasat în total.
Construcții (Bau)
Lucrați pe cont propriu pentru firme sau clienți privați. Finonur vă ajută cu facturile, ofertele și documentele pentru materiale. Facturile cu Reverse Charge între firme de construcții (§ 19 Abs. 1a UStG) nu sunt încă automatizate – lămuriți-le cu Steuerberater-ul.
Curățenie
Aveți mai mulți clienți – gospodării private sau firme – cu sume mici și regulate. Facturile recurente și lista facturilor neplătite vă arată rapid cine mai are de plătit.
Pașii ca persoană care lucrează pe cont propriu în Austria
- 1
1. Înregistrați Gewerbe-ul
Gewerbe se înregistrează prin GISA sau la Bezirkshauptmannschaft ori Magistrat. Personenbetreuung este un Gewerbe separat. WKO (Camera de Comerț) oferă consiliere.
- 2
2. Asigurarea la SVS
Ca persoană care lucrează pe cont propriu sunteți asigurat la SVS (asigurările sociale ale independenților). Contribuțiile depind de venit – puneți bani deoparte din timp.
- 3
3. Facturi corecte
Fiecare factură trebuie să conțină mențiunile conform § 11 UStG. Dacă folosiți Kleinunternehmerregelung (cifră de afaceri anuală până la € 55.000), facturați fără USt, cu mențiunea legală pe factură.
- 4
4. Păstrați documentele justificative
Păstrați fiecare Beleg (bon, chitanță, factură primită) și notați veniturile și cheltuielile în Einnahmen-Ausgaben-Rechnung – nu doar la sfârșitul anului.
- 5
5. Declarația anuală
Depuneți Einkommensteuererklärung E1 cu anexa E1a: pe hârtie până la 30 aprilie, prin FinanzOnline până la 30 iunie. Fără Kleinunternehmerregelung depuneți și UVA.
Ce face Finonur pentru dumneavoastră
Facturi conforme § 11 UStG
Facturi PDF în germană – corect pentru clienții din Austria – trimise direct prin e-mail. Mențiunea Kleinunternehmer (§ 6 Abs. 1 Z 27 UStG) se adaugă automat.
Belege din fotografie
Fotografiați bonul sau încărcați un PDF. Suma, data și furnizorul sunt recunoscute automat, iar dumneavoastră confirmați.
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung
Veniturile și cheltuielile sunt adunate automat din facturi și Belege. Cifrele pentru UVA sunt pregătite – depunerea în FinanzOnline o faceți dumneavoastră.
Cât să puneți deoparte
O estimare a sumei pe care ar trebui să o puneți deoparte pentru Einkommensteuer și SVS. Este o estimare, nu consultanță fiscală.
Export pentru Steuerberater
Toate datele anului ca fișier CSV sau Excel pentru consultantul fiscal. Datele sunt stocate în UE.
Termeni pe care îi veți întâlni în Austria
Acești termeni rămân în germană, pentru că așa apar pe formulare, în FinanzOnline și în scrisorile de la autorități. Iată pe scurt ce înseamnă.
- Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (E/A-Rechnung, EÜR)
- Evidența simplă a veniturilor și cheltuielilor, suficientă pentru majoritatea persoanelor fizice autorizate în Austria.
- Doppelte Buchhaltung (Doppik)
- Contabilitate completă în partidă dublă, cu Bilanz și GuV, obligatorie pentru GmbH și pentru firmele cu cifră de afaceri mare.
- Umsatzsteuer (USt)
- Taxa pe valoarea adăugată din Austria (de regulă 20 %), pe care o adăugați pe facturi dacă nu sunteți Kleinunternehmer.
- Vorsteuer
- TVA-ul plătit pe facturile primite, pe care îl puteți deduce din USt datorat dacă nu sunteți Kleinunternehmer.
- Umsatzsteuervoranmeldung (UVA)
- Declarația lunară sau trimestrială de TVA pe care o depuneți la Finanzamt prin FinanzOnline.
- Kleinunternehmerregelung
- Regim pentru micii întreprinzători cu cifră de afaceri anuală de până la € 55.000: facturați fără USt, dar nici nu deduceți Vorsteuer.
- UID-Nummer
- Codul de TVA intracomunitar (începe cu ATU în Austria), necesar mai ales pentru facturile către firme din UE.
- Steuernummer
- Numărul fiscal atribuit de Finanzamt, pe care îl folosiți pentru declarații și plăți de impozite.
- Finanzamt
- Administrația financiară austriacă la care depuneți declarațiile fiscale și plătiți impozitele.
- FinanzOnline
- Portalul online al administrației financiare prin care depuneți UVA și Einkommensteuererklärung.
- Einkommensteuererklärung (E1, E1a)
- Declarația anuală a impozitului pe venit: E1 este formularul principal, E1a este anexa pentru veniturile din activitatea independentă.
- SVS (Sozialversicherung der Selbständigen)
- Casa de asigurări sociale a persoanelor care lucrează pe cont propriu, pentru sănătate, pensie și accidente.
- Gewerbeberechtigung (Gewerbeschein)
- Autorizația de a desfășura o activitate economică (Gewerbe) în Austria, obținută prin înregistrarea firmei.
- GISA (Gewerbeinformationssystem Austria)
- Registrul electronic al activităților Gewerbe din Austria, prin care vă puteți înregistra Gewerbe-ul.
- WKO (Wirtschaftskammer Österreich)
- Camera de Comerț a Austriei, din care fac parte persoanele cu Gewerbe și care oferă consiliere la înființare.
- Einzelunternehmen
- Firmă individuală: lucrați pe cont propriu și răspundeți personal cu întreaga avere.
- e.U. (eingetragenes Unternehmen)
- Firmă individuală înregistrată în Firmenbuch, cu numele firmei protejat în registrul comerțului.
- GmbH
- Societate cu răspundere limitată, obligată să țină Doppelte Buchhaltung și să întocmească Bilanz.
- Personenbetreuung (24-Stunden-Betreuung)
- Gewerbe separat pentru îngrijirea persoanelor la domiciliul lor, desfășurat de obicei pe cont propriu în ture de câteva săptămâni.
- Rechnung nach § 11 UStG
- Factură care conține toate mențiunile obligatorii prevăzute de legea austriacă a TVA-ului.
- Kleinbetragsrechnung
- Factură simplificată pentru sume de până la € 400 brut, cu mai puține mențiuni obligatorii.
- Reverse Charge
- Taxare inversă: nu dumneavoastră, ci clientul plătește TVA-ul, de exemplu la servicii către firme din alte țări UE.
- Zusammenfassende Meldung (ZM)
- Declarația recapitulativă către Finanzamt pentru livrările și serviciile facturate firmelor din alte țări UE.
- Beleg
- Document justificativ, de exemplu bon, chitanță sau factură primită, pe care trebuie să îl păstrați pentru fiecare venit și cheltuială.
- Kassabuch
- Registrul de casă în care notați zilnic toate încasările și plățile în numerar.
- Registrierkasse
- Casa de marcat electronică obligatorie pentru încasări în numerar peste anumite praguri; Finonur nu este o Registrierkasse.
- Mahnung
- Somație de plată pe care o trimiteți clientului când o factură nu a fost plătită la timp.
- Storno / Gutschrift
- Anularea sau corectarea unei facturi deja emise printr-un document nou, fără a șterge factura originală.
- Bilanz
- Bilanțul care arată la o anumită dată activele, datoriile și capitalul propriu ale firmei.
- Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)
- Contul de profit și pierdere, care arată veniturile, cheltuielile și rezultatul pe un an.
- Firmenbuch
- Registrul comerțului din Austria, în care sunt înscrise e.U., GmbH și alte societăți.
- Steuerberater
- Consultant fiscal autorizat care vă poate sfătui și poate depune declarațiile în numele dumneavoastră.
Întrebări frecvente
+Facturile vor fi în română?
Nu. Interfața este în română, dar facturile și documentele rămân în germană, pentru că clienții, familiile, agențiile și autoritățile din Austria au nevoie de ele în germană.
+Câștig sub € 55.000 pe an. Trebuie să pun USt pe factură?
Dacă folosiți Kleinunternehmerregelung, nu adăugați USt, iar Finonur pune automat mențiunea conform § 6 Abs. 1 Z 27 UStG. Dacă nu sunteți sigur că vi se aplică, întrebați un Steuerberater.
+Finonur calculează Pauschalierung pentru Personenbetreuung?
Nu. Finonur nu calculează cheltuieli forfetare (Pauschalierung). Înregistrează veniturile și cheltuielile reale. Dacă și cum puteți folosi o Pauschalierung lămuriți cu un Steuerberater.
+Lucrez în construcții pentru o altă firmă de construcții. Ce fac cu Reverse Charge?
Reverse Charge pentru servicii de construcții între firme de construcții (§ 19 Abs. 1a UStG) nu este încă automatizat în Finonur. Lămuriți astfel de facturi cu Steuerberater-ul înainte de a le trimite.
+Finonur trimite declarațiile la FinanzOnline sau la SVS?
Nu. Finonur pregătește cifrele pentru UVA și vă ajută cu evidențele pentru Einkommensteuererklärung, dar depunerea în FinanzOnline și comunicarea cu SVS le faceți dumneavoastră sau Steuerberater-ul.
+Am nevoie de o Registrierkasse?
Finonur nu este o Registrierkasse. Obligația apare pentru încasări în numerar peste € 15.000 cifră de afaceri și peste € 7.500 numerar pe an. Obligația privește încasările în numerar – verificați situația dumneavoastră cu un Steuerberater.
Prețuri
Starter este gratuit (5 facturi și 10 Belege pe lună, 5 clienți). Professional costă € 14,90/lună, Business € 29,90/lună, Enterprise € 49,90/lună. Puteți rezilia oricând.
- Interfața este în română, dar facturile, formularele și documentele rămân în germană.
- Finonur nu oferă consultanță fiscală. Pentru întrebări concrete adresați-vă unui Steuerberater.
- Finonur nu depune nimic la FinanzOnline sau la SVS și nu înregistrează Gewerbe-ul pentru dumneavoastră.
- Finonur nu calculează Pauschalierung (cheltuieli forfetare) pentru Personenbetreuung.
- Reverse Charge pentru servicii de construcții (§ 19 Abs. 1a UStG) nu este încă automatizat – lămuriți aceste facturi cu Steuerberater-ul.
- Finonur nu este o Registrierkasse și nu are încă o conexiune cu banca.
Începeți cu prima factură
Contul Starter este gratuit, fără card de credit. Configurați firma și emiteți prima factură în germană, cu interfața în română.
Creați cont gratuit