Za samostalne u građevini, čišćenju i transportu u Austriji
Svoja firma u Austriji, papirologija na našem jeziku
Fakture u skladu s austrijskim propisima, Belege (računi za troškove) za materijal i gorivo i pregled podataka za UVA — u programu na našem jeziku. Fakture i službeni obrasci ostaju na njemačkom, jer to očekuju austrijski klijenti i institucije.
Za koga je ova stranica
Radite u Austriji samostalno — na gradilištu, u čišćenju ili u transportu — a njemački Vam nije prvi jezik. Ova stranica je napisana za takve situacije.
Građevina i podizvođači
Pločice, fasade, zidanje, montaža: rad za privatne klijente, građevinske firme ili generalne izvođače (Generalunternehmer). Za građevinske usluge između građevinskih firmi vrijede posebna Reverse Charge pravila (§ 19 Abs. 1a UStG) — takve fakture razjasnite sa Steuerberaterom (poreznim savjetnikom).
Čišćenje i Hausbetreuung
Čišćenje stanova i poslovnih prostora, Hausbetreuung (održavanje stambenih zgrada) za firme koje upravljaju zgradama (Hausverwaltung). Često su to isti klijenti i ista faktura svaki mjesec.
Transport i dostava
Dostava paketa, selidbe, prijevoz robe kombijem ili kamionom. Za gorivo, servis i pranje vozila treba sačuvati svaki Beleg. Za prijevoz robe može biti potrebna Konzession (licenca za prijevoz) — raspitajte se kod WKO.
Početak kao Kleinunternehmer
Prva godina, manji promet i uglavnom privatni klijenti: mnogi počinju s Kleinunternehmerregelung (pravilo za male firme bez PDV-a) i na fakturama ne obračunavaju Umsatzsteuer (PDV).
Prvi koraci kao samostalni u Austriji
- 1
Prijava Gewerbe
Djelatnost se prijavljuje kao Gewerbe preko GISA (Gewerbeinformationssystem Austria) ili kod Bezirkshauptmannschaft odnosno Magistrata (lokalne uprave). Za neke djelatnosti traži se dokaz stručne osposobljenosti. Savjete daje WKO (Wirtschaftskammer Österreich, austrijska privredna komora).
- 2
Osiguranje kod SVS
Samostalni su osigurani kod SVS (Sozialversicherung der Selbständigen, socijalno osiguranje samostalnih): zdravstveno, penzijsko (mirovinsko) i osiguranje od nezgode. Od početka odvajajte novac za doprinose.
- 3
Steuernummer i odluka o PDV-u
Novu djelatnost prijavite u Finanzamt (poreznoj upravi) da biste dobili Steuernummer (porezni broj). Treba odlučiti: Kleinunternehmerregelung (granica prometa € 55.000 od 2025.) ili obračun Umsatzsteuer (PDV-a). Za firme-klijente iz drugih zemalja EU potrebna je UID-Nummer (PDV broj).
- 4
Fakture i Belege
Svaka faktura mora imati podatke koje propisuje § 11 UStG. Za materijal, alat i gorivo sačuvajte svaki Beleg (dokaz o trošku). Fakture građevinskim firmama za građevinske usluge mogu potpadati pod Reverse Charge po § 19 Abs. 1a UStG — to razjasnite sa Steuerberaterom.
- 5
UVA i E1/E1a
Ako obračunavate PDV, predajete u FinanzOnline Umsatzsteuervoranmeldung (UVA, prijava PDV-a). Jednom godišnje predaje se Einkommensteuererklärung (godišnja prijava poreza na dohodak) na obrascima E1 i E1a: do 30.04. na papiru ili do 30.06. preko FinanzOnline.
Kako Vam Finonur pomaže
Fakture na njemačkom po § 11 UStG
Fakture kao PDF, šalju se e-mailom. Ako koristite Kleinunternehmerregelung, napomena po § 6 Abs. 1 Z 27 UStG dodaje se automatski.
Ponude, opomene i fakture koje se ponavljaju
Angebote (ponude) za klijente, fakture koje se ponavljaju svaki mjesec, Mahnungen (opomene) za neplaćene fakture i evidencija radnog vremena — u planu Professional i višim.
Belege iz fotografije ili PDF-a
Učitajte fotografiju ili PDF računa za materijal ili gorivo — Finonur prepoznaje iznos, datum i dobavljača. Rezultat provjeravate i potvrđujete Vi.
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung i podaci za UVA
Prihodi i rashodi idu u Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (evidencija prihoda i rashoda), a podaci za UVA su pripremljeni. Predajete ih sami u FinanzOnline.
Koliko odvojiti za porez i SVS
Procjena koliko novca odvojiti za Einkommensteuer (porez na dohodak) i doprinose za SVS, da obračun ne bude iznenađenje. To je procjena, a ne porezni savjet.
Izvoz za Steuerberatera
Izvoz podataka kao CSV ili Excel za Vašeg Steuerberatera (poreznog savjetnika). Izvoz za BMD i DATEV je u Beta verziji. Podaci se čuvaju u EU.
Austrijski pojmovi koje je dobro znati
Ovi pojmovi se pojavljuju na njemačkom u obrascima, pismima i na fakturama. Ostavljamo ih u originalu da ih lakše prepoznate i svaki objašnjavamo jednom rečenicom.
- Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (E/A-Rechnung, EÜR)
- Jednostavna evidencija prihoda i rashoda: bilježite novac kada ga stvarno primite ili platite, a dobit je razlika između njih.
- Doppelte Buchhaltung (Doppik)
- Dvojno knjigovodstvo s kontima duguje i potražuje, obavezno za GmbH i za firme iznad određenih granica prometa.
- Umsatzsteuer (USt)
- Austrijski porez na dodanu vrijednost (PDV) koji dodajete na račune (najčešće 20 %) i uplaćujete Finanzamtu, osim ako ste Kleinunternehmer.
- Vorsteuer
- Pretporez: PDV koji ste platili pri poslovnim nabavkama i koji možete odbiti od svoje USt ako obračunavate PDV.
- Umsatzsteuervoranmeldung (UVA)
- Mjesečna ili kvartalna prijava PDV-a u FinanzOnline u kojoj prijavljujete obračunatu USt i Vorsteuer i uplaćujete razliku.
- Kleinunternehmerregelung
- Oslobođenje od PDV-a za male poduzetnike s niskim godišnjim prometom: ne obračunavate USt, ali ne možete ni odbiti Vorsteuer.
- UID-Nummer
- Vaš EU PDV identifikacioni broj (počinje s ATU), potreban za račune poslovnim klijentima u drugim zemljama EU.
- Steuernummer
- Vaš poreski broj kod austrijskog Finanzamta, koji se koristi za porez na dohodak i prijave PDV-a.
- Finanzamt
- Austrijski poreski ured nadležan za Vaš porez na dohodak, PDV i Steuernummer.
- FinanzOnline
- Online portal austrijske poreske uprave preko kojeg predajete UVA, poresku prijavu i primate rješenja.
- Einkommensteuererklärung (E1, E1a)
- Godišnja prijava poreza na dohodak: obrazac E1 s prilogom E1a za samostalnu djelatnost, do 30. aprila na papiru ili do 30. juna preko FinanzOnline.
- SVS (Sozialversicherung der Selbständigen)
- Socijalno osiguranje za samostalne djelatnike u Austriji: zdravstveno, penziono i osiguranje od nezgode, uz redovne doprinose.
- Gewerbeberechtigung (Gewerbeschein)
- Dozvola za obavljanje obrta ili djelatnosti (npr. građevinski, čistački ili transportni obrt), koju prijavljujete preko GISA, Bezirkshauptmannschaft ili Magistrata.
- GISA (Gewerbeinformationssystem Austria)
- Austrijski registar obrta u kojem je upisana Vaša Gewerbeberechtigung i preko kojeg se Gewerbe može prijaviti.
- WKO (Wirtschaftskammer Österreich)
- Privredna komora Austrije: članstvo je obavezno za nosioce Gewerbe, a komora savjetuje pri osnivanju i prijavi djelatnosti.
- Einzelunternehmen
- Firma jedne osobe koja lično i cijelom imovinom odgovara za obaveze firme; najčešći oblik za samostalne djelatnike.
- e.U. (eingetragenes Unternehmen)
- Einzelunternehmen upisan u Firmenbuch, s oznakom „e.U.“ u nazivu firme.
- GmbH
- Društvo s ograničenom odgovornošću: firma s osnovnim kapitalom koja mora voditi Doppelte Buchhaltung i sastavljati Bilanz.
- Personenbetreuung (24-Stunden-Betreuung)
- Samostalna njega i briga o osobama u njihovom domu, u Austriji poseban Gewerbe s vlastitom prijavom.
- Rechnung nach § 11 UStG
- Račun sa svim obaveznim podacima prema austrijskom zakonu o PDV-u, npr. podaci o izdavaocu i primaocu, datum, opis usluge, iznos, porez i redni broj.
- Kleinbetragsrechnung
- Pojednostavljeni račun za iznose do € 400 bruto, koji smije imati manje obaveznih podataka.
- Reverse Charge
- Prenos poreske obaveze: račun se izdaje bez USt, a PDV obračunava primalac usluge, npr. poslovni klijent u drugoj zemlji EU.
- Zusammenfassende Meldung (ZM)
- Zbirna prijava u FinanzOnline u kojoj navodite isporuke i usluge poslovnim klijentima u drugim zemljama EU.
- Beleg
- Svaki dokaz o prihodu ili rashodu, npr. račun, priznanica ili izvod iz banke, koji morate čuvati.
- Kassabuch
- Blagajnički dnevnik u koji bilježite sve gotovinske uplate i isplate s datumom i iznosom.
- Registrierkasse
- Elektronska registar-kasa, obavezna za gotovinsko poslovanje iznad € 15.000 prometa i € 7.500 gotovine godišnje.
- Mahnung
- Opomena klijentu koji nije platio račun u roku, po potrebi s troškovima opomene i novim rokom.
- Storno / Gutschrift
- Poništenje ili ispravka već izdatog računa putem novog dokumenta, umjesto brisanja originalnog računa.
- Bilanz
- Bilans stanja: pregled imovine, kapitala i obaveza firme na određeni dan, obično na kraju poslovne godine.
- Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)
- Bilans uspjeha: pregled prihoda i rashoda u toku godine koji pokazuje dobit ili gubitak.
- Firmenbuch
- Austrijski sudski registar firmi, u koji se upisuju npr. GmbH i e.U., s brojem u obliku FN 123456a.
- Steuerberater
- Poreski savjetnik koji Vam smije davati poreske savjete i predavati prijave u Vaše ime.
Česta pitanja
+Treba li mi Gewerbe za čišćenje, građevinu ili prijevoz?
Da, za takav samostalan rad u Austriji obično je potrebna Gewerbeberechtigung (dozvola za obavljanje djelatnosti). Za neke djelatnosti traži se dokaz stručne osposobljenosti, a za prijevoz robe može biti potrebna Konzession (licenca za prijevoz). Koja dozvola Vam treba, najbolje je razjasniti s WKO. Finonur ne prijavljuje Gewerbe i ne rješava Konzession.
+Mogu li pisati fakture na našem jeziku?
Ne. Finonur je na našem jeziku, ali fakture nastaju na njemačkom. To očekuju austrijski klijenti i Finanzamt, a fakture sadrže podatke koje propisuje § 11 UStG.
+Radim kao podizvođač za građevinsku firmu. Podržava li Finonur Reverse Charge u građevini?
Još ne automatski. Reverse Charge za građevinske usluge između građevinskih firmi (§ 19 Abs. 1a UStG) Finonur trenutno ne radi automatski. Takve fakture razjasnite sa svojim Steuerberaterom. Finonur podržava Reverse Charge za firme-klijente iz drugih zemalja EU, uz provjeru UID-Nummer.
+Kleinunternehmerregelung ili obračun PDV-a?
Mnogi na početku koriste Kleinunternehmerregelung dok je promet ispod € 55.000. Ako kupujete mnogo materijala ili goriva, obračun Umsatzsteuer može imati smisla, jer tada možete odbiti Vorsteuer (PDV iz ulaznih računa). Koja varijanta je bolja za Vas, najbolje je dogovoriti sa Steuerberaterom.
+Predaje li Finonur za mene UVA, E1 ili prijave za SVS?
Ne. Finonur priprema podatke, a predajete ih Vi ili Vaš Steuerberater u FinanzOnline. Finonur ne šalje ništa ni SVS-u.
+Neki klijenti plaćaju gotovinom. Zamjenjuje li Finonur Registrierkasse?
Ne. Finonur nije Registrierkasse (fiskalna kasa). Registrierkasse je potrebna firmama s prometom iznad € 15.000 godišnje, od čega više od € 7.500 u gotovini. Kassabuch (blagajnički dnevnik) postoji od plana Professional.
Cijene
Starter je besplatan (€ 0): 5 faktura i 10 Belega mjesečno, 5 klijenata. Professional košta € 14,90, Business € 29,90, a Enterprise € 49,90 mjesečno. Otkazivanje u bilo koje vrijeme.
- Finonur je na našem jeziku, ali fakture nastaju na njemačkom, a službeni obrasci (FinanzOnline, SVS, GISA) ostaju na njemačkom.
- Finonur ne daje porezne savjete. Iznosi koje treba odvojiti za Einkommensteuer i SVS samo su procjena.
- Finonur ništa ne predaje u FinanzOnline niti SVS-u. Priprema podatke za UVA, a predajete ih Vi ili Vaš Steuerberater.
- Reverse Charge za građevinske usluge između građevinskih firmi (§ 19 Abs. 1a UStG) Finonur još ne obrađuje automatski. Takve fakture razjasnite sa Steuerberaterom.
- Finonur nije Registrierkasse (fiskalna kasa) i ne prijavljuje Gewerbe.
- Konzession (licencu za prijevoz) Finonur ne rješava — za to se raspitajte kod WKO.
- Povezivanje s bankom još ne postoji.
Počnite s prvom fakturom
Otvorite besplatan profil u planu Starter i napišite prvu fakturu na njemačkom — u programu na našem jeziku.
Počnite besplatno