Kostenloser Rechner · Österreich
Steuer-Rücklage-Rechner 2026 für Selbständige
Wie viel vom Gewinn sollten Sie beiseitelegen? Der Rechner schätzt Ihre SVS-Beiträge und Ihre Einkommensteuer 2026 — inklusive der SVS-Nachzahlung, die viele Gründer:innen im dritten Jahr überrascht. Ohne Anmeldung, nichts wird gespeichert.
Monatlich zurücklegen
€ 1.104
33,1 % Ihres Gewinns gehen an SVS und Finanzamt.
- SVS-Beiträge 2026
- € 10.685
- Pensionsversicherung
- € 7.260,17
- Krankenversicherung
- € 2.668,60
- Unfallversicherung
- € 155,40
- Selbständigenvorsorge
- € 600,44
- Einkommensteuer 2026
- € 2.568
- Summe pro Jahr
- € 13.253
Grenzsteuersatz: 30 % · Grundfreibetrag abgezogen: € 4.397
So rechnet der Rechner
- SVS-Beiträge: Pensionsversicherung 18,5 %, Krankenversicherung 6,8 % und Selbständigenvorsorge 1,53 % der Beitragsgrundlage, dazu € 12,95 Unfallversicherung im Monat. Die Beitragsgrundlage ist Ihr Gewinn plus die vorgeschriebenen Pensions- und Krankenversicherungsbeiträge — mindestens € 551,10, höchstens € 8.085,00 im Monat.
- Gewinn nach SVS: Die SVS-Beiträge sind Betriebsausgaben. Davon ziehen wir den Grundfreibetrag ab: 15 % von bis zu € 33.000 Gewinn.
- Einkommensteuer nach dem Tarif 2026. Haben Sie zusätzlich ein Gehalt, rechnen wir nur die Steuer, die durch Ihren Gewinn dazukommt.
| Gewinn vor SVS und Steuer | € 40.000,00 |
|---|---|
| − SVS-Beiträge | € 10.684,61 |
| = Gewinn nach SVS | € 29.315,39 |
| − Grundfreibetrag | € 4.397,31 |
| = Einkünfte (zu versteuern) | € 24.918,08 |
| Einkommensteuer | € 2.568,42 |
| SVS + Einkommensteuer | € 13.253,03 |
| Rücklage pro Monat | € 1.104,42 |
Die SVS-Nachzahlung einplanen
In den ersten drei Jahren schreibt die SVS nur die Mindestbeiträge vor — rund € 161 im Monat. Erst wenn Ihr Einkommensteuerbescheid da ist, rechnet sie mit dem echten Gewinn nach. Wer gut verdient, bekommt dann eine Nachzahlung für ein Jahr, das schon lange vorbei ist.
- Gewerbetreibende zahlen in den ersten beiden Jahren Krankenversicherung fix — nachbemessen wird dort nur die Pensionsversicherung.
- Ab dem vierten Jahr richtet sich die Vorschreibung nach Ihrem Einkommen von vor drei Jahren. Steigt der Gewinn, kommt die Differenz später.
- Sie können bei der SVS beantragen, die vorläufigen Beiträge an Ihr aktuelles Einkommen anzupassen — dann fällt die Nachzahlung kleiner aus.
Was der Rechner nicht berücksichtigt
Bewusst einfach gehalten: nicht enthalten sind der investitionsbedingte Gewinnfreibetrag, Sonderausgaben, Absetzbeträge (etwa Alleinverdiener- oder Familienbonus), Pauschalierungen, Freiberufler nach FSVG und Ausnahmen von der Pflichtversicherung. Alle verwendeten Werte finden Sie mit Quelle auf der Seite Werte 2026.
Häufige Fragen
Wie viel Prozent vom Gewinn sollte ich als Selbständige:r zurücklegen?+
Das hängt vom Gewinn ab. Laut Rechner (Gewerbetreibende, seit mehr als drei Jahren versichert) gehen bei € 20.000 Gewinn rund 27 %, bei € 40.000 rund 33,1 % und bei € 80.000 rund 42,8 % an SVS und Finanzamt. Pauschale Faustregeln passen deshalb nur für einen Teil der Fälle.
Wann muss ich die Einkommensteuer bezahlen?+
Im ersten Jahr mit dem Einkommensteuerbescheid nach Ihrer Steuererklärung. Danach setzt das Finanzamt Vorauszahlungen fest, fällig jeweils am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November.
Warum kommt eine SVS-Nachzahlung?+
Die SVS schreibt Beiträge zuerst vorläufig vor — in den ersten drei Jahren auf Basis der Mindestbeitragsgrundlage. Sobald Ihr Einkommensteuerbescheid vorliegt, rechnet sie mit dem tatsächlichen Gewinn nach. Liegt er höher, zahlen Sie die Differenz nach, in der Regel in vier Teilbeträgen.
Was ist der Unterschied zwischen Gewerbetreibenden und Neuen Selbständigen?+
Gewerbetreibende sind mit Gewerbeberechtigung ab Beginn pflichtversichert und zahlen mindestens die Mindestbeiträge. Neue Selbständige (ohne Gewerbeschein) sind erst pflichtversichert, wenn ihre Einkünfte über € 6.613,20 im Jahr liegen.
Ist das Ergebnis verbindlich?+
Nein. Der Rechner ist eine unverbindliche Schätzung mit vereinfachten Annahmen und ersetzt keine Steuerberatung. Er hilft Ihnen, eine realistische Rücklage zu planen.